Что такое аккредитив, как объяснить это понятие, его преимущества и недостатки
Аккредитив представляет собой надежный, но немного затруднительный способ расчета между сторонами договора. По сути — это сделка, в которой покупатель дает указания кредитному учреждению о необходимости выплаты денег в оговоренный срок на условиях, прописанных в специальном заявлении.
Что же это такое: значение слова «аккредитив» можно объяснить простыми словами — это некоторое денежное обязательство, получаемое банком-эмитентом по поручению плательщика.
Выплату в пользу получателя денег по аккредитиву в размере вписанной в него суммы на особых, оговоренных заранее условиях.
Учесть, оплатить, акцептовать вексель переводной.
Делегировать полномочия исполняющему банку по осуществлению вышеуказанных операций.
Такие денежные обязательства, как аккредитивы, применяются в качестве способа расчета в торговых операциях наравне с оплатой по факту, авансом и инкассо. Во внешнеэкономической деятельности они выполняют функции банковской гарантии.
Документация для международных расчетов оформляется в соответствии с требованиями Международной торговой палаты, а для использования на российском рынке – нормативными положениями Центробанка РФ.
Депозиты — что это такое, их виды и особенности, а также плюсы и минусы таких банковских вкладов можете узнать на страницах нашего сайта.
Преимущества и условия предоставления коммерческого кредита — в этой статье расскажем о том, как быстро оформить такой заём и в чем отличия от обычного кредитования!
Отзывные — это аккредитивы, которые можно аннулировать по желанию кредитного учреждения либо плательщика. Они не годятся для проведения международных расчетов.
Безотзывные аккредитивы. На аннулирование такого документа полномочий никто не имеет.
С красной оговоркой. Наименование относится к разряду профессиональных жаргонных слов. Фактически согласно документу банк-эмитент приказывает исполняющей кредитной организации осуществить перевод денег авансом, не дожидаясь предъявления документов по проведенной сделке через аккредитив.
Депонированные (еще именуются покрытыми) — это аккредитив, при оформлении которого банк-эмитент переводит всю сумму, указанную в аккредитиве, на счета исполняющего банка.
Операция выполняется за счет собственных средств клиента либо заемных, предоставленных по целевому назначению. Ценные бумаги используются преимущественно для проведения сделок на российском рынке.
Гарантированные (или непокрытые) — это аккредитивы, которые позволяют исполняющему банку списывать безналичные денежные средства с корреспондентских счетов в размере суммы, прописанной в ценной бумаге, либо по договоренности банка-эмитента с исполняющим банковским учреждением компенсировать иным способом средства, переданные бенефициару.
Подтвержденные. При такой схеме открытия аккредитивов исполняющий банк гарантирует выплату прописанной в нем суммы, при этом никакой роли не играет факт прихода денег из банка, открывшего подтвержденный документ.
Револьверные аккредитивы изначально открываются на часть от полной суммы, затем после осуществления частичного перевода денег, например, за партию товара, обновляются. Их использование целесообразно при наличии договора с длительным сроком действия, предусматривающим отгрузку товаров по определенному равномерному графику.
Кумулятивные. Ценные бумаги позволяют неиспользованные средства с них присоединять к сумме только что оформляющихся денежных обязательств в этом же кредитном учреждении.
Циркулярные. Такие аккредитивы разрешают осуществление выплаты по ним во всех кредитных учреждениях, которые являются корреспондентами банка, оформившего клиенту эти ценные бумаги.
Резервные аккредитивы действуют по принципу банковской гарантии, предусматривающей предъявление не только требования платежа, но и иных документов. Такие документы строго соответствуют требованиям Международной торговой палаты, применяются для осуществления сделок с международными организациями, странами, не использующими банковские гарантии.
Стоит ли брать кредиты наличными в Тинькофф банке? Насколько выгодны условия и каковы реальные процентные ставки банка, читайте на нашем сайте.
А как получить потребительский кредит без справок и поручителей в Россельхозбанке? Условия предоставления такого займа и какие документы будут необходимы, узнаете вот здесь.
При использовании этого метода расчетов банки оперируют исключительно документацией, характеристики товаров, представляемых бумагами, их не интересуют. При этом кредитные учреждения учитывают только те документы, которые прямо прописаны в ценной бумаге, полностью игнорируя иную документацию, касающуюся взаимоотношений продавца и покупателя.
Такой тип расчетов удобен при взаимодействии сторон, только начинающих сотрудничество либо не доверяющих друг другу. Продавец не желает отпускать товар без оплаты и каких-либо гарантий, а покупатель не хочет оплачивать товар на свой страх и риск до отгрузки. Денежное обязательство способствует разрешению ситуации.
Об аккредитиве, как о форме международных расчетов, и более подробно о том, как он работает, смотрите в этом видео:
Реквизиты, включая полное название банка-эмитента, исполняющего кредитного учреждения, плательщика и получателя платежа.
Разновидность.
Порядок исполнения.
Срок годности.
Список бумаг, способных инициировать платеж, нормы их составления.
Период предъявления документации.
Вид исполнения.
Предназначение платежа.
Размер и условия выплаты комиссионных банкам.
Потребность в подтверждении, если нужно.
Любые дополнительные сведения.
Все нюансы, связанные с использованием этого метода расчетов (включая санкции за ненадлежащее исполнение взятых на себя обязанностей), включаются в договор между сторонами.
Рассмотрим преимущества и недостатки аккредитивов. Плюсы использования ценных бумаг такие же, как у банковской гарантии и факторинга:
Заключение договора и выполнение его условий чистое с юридической точки зрения.
Защита продавца от непоступления платежа.
Гарантия получения товара для покупателя.
Мгновенное прохождение платежа.
Вознаграждение банков меньше, нежели сумма процентов за пользование кредитом.
Используется почти всеми государствами.
Оптимальная замена аванса.
К недостаткам можно отнести:
Осуществление платежа ставится в зависимость от корректности составления документации, связанной с поставкой товара.
Необходимость выдачи кредитным организациям комиссионных за проведенные операции.
При оформлении денежного обязательства средства на счете покупателя фактически блокируются, а поставщик в это время вынужден изыскивать возможности для приобретения сырья и материалов для выпуска продукции.
Что такое аккредитив, как объяснить это понятие простым языком, и какие виды аккредитивов выделяют, расскажет специалист в этом видео:
Решившись на использование такого средства платежа в расчетах, важно не испугаться сложности предстоящих операций, поскольку после завершения процедуры станет ясно, что аккредитив надежен и удобен.
Фактически почти вся работа будет выполнена сотрудниками банков, а авторитет сторон сделки (продавца и покупателя) существенно возрастет.
Вконтакте
Facebook
Twitter
Одноклассники
Мой мир
Нравится статья? Оцени и поделись с друзьями в соцсетях!
Кредитная карта за последние несколько лет из символа обеспеченной жизни со множеством возможностей стала вполне досягаемой и обыденной вещью. Реклама...
Довольно-таки часто пользователи, которые работают в интернете, сталкиваются с проблемой выбора электронного кошелька. Свое предпочтение люди, как правило, отдают QIWI...
Понравилась статья? Подписывайтесь на обновления сайта по RSS, или следите за обновлениями ВКонтакте, Одноклассниках, Facebook или Twitter.
Подписывайтесь на обновления по E-Mail:
Расскажите друзьям! Расскажите об этой статье своим друзьям в любимой социальной сети с помощью кнопок под статьей. Спасибо!