Меню

Понятие и основные принципы кредита

В кредитных отношениях всегда участвуют как минимум две стороны: с одной выступает субъект, имеющий свободные средства и предоставляющий их в пользование за определенную плату, с другой — берущий предоставляемые средства для использования.

Когда-то заемные ресурсы предоставлялись в натуральной форме, но кредит со временем приобрел денежную форму и в процессе исторического развития прошел несколько этапов, основными из которых были зарождение, становление и урегулирование.

Сейчас тема займов весьма актуальна, поскольку одной из особенностей современного капитализма является резкое увеличение использования заемных средств, с помощью которых свои проблемы решают и частники, и предприниматели, и даже государственные казначейства. В нашей статье мы рассмотрим основные принципы кредита.

к оглавлению ↑

Происхождение кредитования

Считается, что понятие «кредит» произошло от латинского слова «creditum», что переводится как «заем», а кредитные отношения зародились в древности.

425418647897467

К подобным отношениям приводили, с одной стороны, излишки товаров, скапливающиеся у части населения, и, с другой стороны, нужда, испытываемая другой частью населения. Но заработки древних кредиторов, в отличие от современных, были нестабильными.

Давая в долг крестьянину мешок зерна с условием возврата полутора, займодатель не был уверен не только в получении процентов, но и возврате самого долга, так как не было гарантии, что крестьянину повезет, он соберет хороший урожай и сможет расплатиться по счетам.

На стадии перехода от натурального хозяйства к товарно-денежным отношениям кредит начал приобретать денежную форму. До капитализма кредитование существовало в форме ростовщичества, а уровень взимаемого процента за пользование средствами был чрезвычайно высок — до 200%.

Такие высокие ставки можно объяснить зачаточным состоянием рынка денег и высоким спросом общества на деньги.

Займодателями в древности и средневековье выступали рабовладельцы, феодалы, храмы, монастыри. Дворяне и купцы предоставляли займы монархам для ведения войн, а возврат долга и процент получали награбленным на войне имуществом или из контрибуции, наложенной на побежденную страну.

С переходом к капитализму кредитные отношения стали выходить на качественно иной уровень, проценты снизились и финансовые отношения приобрели более привычную современному человеку форму.

Большую роль в этом сыграло распространение банковской системы. Банки, аккумулируя в своих недрах деньги вкладчиков, формируют огромные денежные массы банковского капитала, которые пускаются в оборот.

589465464568468465

На страницах нашего сайта узнайте условия кредита для ИП в Сбербанке, а также можно ли взять ссуду под залог и без поручителей.

В следующем обзоре расскажем много полезной информации о программе рефинансирования потребительских кредитов в Сбербанке.

А в каком банке лучше брать потребительский кредит? О самых выгодных предложениях от российских банков узнаете, прочитав нашу статью: https://cursinfo.com/v-kakom-banke-vzyat-potrebitelskij-kredit/.

к оглавлению ↑

Сущность, функции и формы

Данный вид манипулирования средствами перераспределяет свободные деньги и является сделкой, в процессе которой кредитор передает заемщику на условиях возвращения по истечении определенного срока деньги, платой за пользование которыми является ссудный процент.

5444686684568656526

Если рассматривать этот процесс как самостоятельную экономическую категорию, можно выделить четыре функции, которые он выполняет:

  • Аккумулирование и перераспределение временно свободных средств общества.

    Банки собирают чужие деньги, но целью являются не эти возможности, а возникающая благодаря этому способность кредитовать экономику и население.

  • Опосредствование эмиссии денег (предотвращение необходимости выпуска в обращение новых денежных масс) и создание ссудного капитала государства.

    Поскольку от государства современное предпринимательство отделено, главным условием его выживания является самофинансирование, в котором кредитование играет огромную роль.

  • Замещение наличности безналичными средствами. Основной сферой денежного обращения все больше становится оборот различных сумм по банковским счетам, исключая передачу из рук в руки бумажных и металлических денег. Наличная денежная масса все более приобретает вторичный характер.
  • Авансирование процесса расширенного воспроизводства. Благодаря кредитам в сфере народного хозяйства образуется необходимый объем средств платежей, что обеспечивает рост ВВП, кругооборот общественного капитала и увеличение национального дохода.
к оглавлению ↑

Отличительные черты видов займов

Основными принципами кредита являются:

5805641684984694168

  • возвратность — переданные в пользование деньги обязательно должны вернуться, а подтверждается это кредитным соглашением, подписанным обеими сторонами;
  • срочность — возвращаются полученные деньги в срок, оговоренный в кредитном соглашении, для чего составляется график платежей;
  • платность — за пользование предоставленными средствами заемщик должен единовременно или в течение оговоренного срока выплатить некоторый процент или определенную конкретную сумму;
  • обеспеченность (дополнительный принцип) — в качестве гарантии возврата кредитору средств заемщик обеспечивает надежность сделки имеющимися у него ценностями, которыми могут выступать ценные бумаги, гарантии платежеспособных посредников, материальные ценности.
к оглавлению ↑

Государственный

С одной стороны в данных экономических отношениях участвует государство (в роли кредитора, заемщика или гаранта), а с другой международные финансовые организации, другие государства, физические или юридические лица.

Используется данный тип кредитования с целью регулирования микро- и макроэкономических процессов, привлечения ресурсов для финансирования госрасходов, стыковки расходов и доходов государства. Каждый кредит, в котором заемщиком выступает государство, увеличивает государственный долг страны.

Управление государственным кредитованием России осуществляют Минфин и Центробанк, а регистрируются внешние и внутренние долги государства в Государственной долговой книге РФ. Долг государства приводит к сокращению возможностей населения в сфере потребления и может привести к увеличению налогов, потому что государству необходимо выплачивать долг и начисляемые по нему проценты.

Государственный кредит может носить принудительный характер. Для примера достаточно упомянуть госзаем, выпущенный после Великой Отечественной Войны.
к оглавлению ↑

Публичный

Принципы этого понятия зачастую отождествляют с государственный займом, однако государственный кредит как вид займа всего лишь входит в более широкое составное понятие «публичный кредит», включающее в себя не только государственные, но и муниципальные долги.

58740651426845684568

Это понятие не закреплено законодательно, а является научной категорией.

Используется данный вид кредитования для привлечения средств в распоряжение государства или отдельных муниципальных образований с целью решения возникающих финансовых проблем.

В первую очередь решаются задачи, возникающие из-за дефицита бюджета, когда необходимо достигнуть баланса расходов и доходов.

Особенностью данного вида кредитования является обязательное участие государства или любого его территориального образования, которые используют полученные в долг средства непроизводительно, то есть они идут не на производство материальных ценностей, а на покрытие дефицита бюджета.

Средствами погашения, как и в предыдущем случае, являются либо налоги, либо новые займы.
к оглавлению ↑

Банковский

Банк предоставляет заемщику деньги в наличной или безналичной форме на конкретный срок, по истечении которого кредит должен быть погашен.

При заключении договора требуется предоставление залога, но договор заключается на условиях равенства сторон, в отличие от принципов публичного кредита, в котором в отношениях всегда преобладает верховенство государства или территориального образования.

В принципе при выдаче банковского кредитования заемщиками могут выступать:

  • аграрии;
  • коммерсанты;
  • посредники на фондовой бирже;
  • владельцы недвижимости (с целью получения ипотечной ссуды);
  • другие банки;
  • юридические и физические лица.
к оглавлению ↑

Международный

Данные кредиты предоставляются государствами, банками, фирмами, юридическими или физическими лицами одной страны правительству, банку или фирме другой страны.

6304626545748748

Этот вид заемов используется для урегулирования экономических процессов за счет привлечения иностранных инвестиций.

Его роль в развития экономики страны двояка.

С одной стороны воспроизводство становится непрерывным и постоянно расширяется, с другой — расширяются только прибыльные отрасли, а развитие всех остальных сдерживается.

Финансовые потоки распределяются между кредиторами и заемщиками, находящимися в разных странах. Движение капитала происходит без перемещения наличных денег.

Характерной особенностью современного мирового рынка ссудного капитала является монополизация, достигшая высокой степени: в основном операции по данному виду кредитования в мире выполняют не более 1000 банков.

3698064864684684684

На нашем сайте вы узнаете, как заполнить 3 НДФЛ, правила и сроки подачи декларации, а также об ответственности за не предоставление отчетности.

А что представляет собой корпоративная банковская карта Сбербанка? Основные преимущества этого продукта для юридических лиц найдете вот здесь.

Условия получения и правила оформления кредитной карты ВТБ-24, а также о “подводных камнях” данного предложения читайте в этой статье: https://cursinfo.com/kreditnye-karty-vtb-24/.

к оглавлению ↑

Коммерческий

Данный вид займов предоставляется предприятиями друг другу в виде отсрочки платежа за поставленный товар. Активно используются векселя, являющиеся письменным обязательством должника.

5441684684864864684

Причиной необходимости в развитии данного вида отношений является различие сроков производства и реализации товаров, различные циклы производства.

Данные кредитные отношения облегчают реализацию товаров, что ускоряет их движение на рынке и обеспечивает непрерывность оборота различных средств в торговле и промышленности.

Размер коммерческого кредита ограничивается размером резервного капитала кредитора.

Проценты по коммерческим кредитам, как правило, меньше, чем по банковским, и входят в стоимость товара.

В отличие от банковского, здесь кредиторами выступают юридические лица, связанные с производством товаров или предоставлением услуг.

Чаще всего на практике используются следующие виды коммерческого кредита:

  • с погашением после того, как заемщик реализует полученный товар;
  • с фиксированным сроком погашения;
  • с открытым счетом, при этом поставка следующей партии товара производится, не дожидаясь момента оплаты предыдущей партии.
к оглавлению ↑

Прочие разновидности

К разновидностям кредита можно также отнести:

  • Лизинг — длительная аренда какого-либо имущества с правом последующего выкупа.
  • Овердрафт — краткосрочное кредитование, предусматривающее списание банком денег со счета клиента сверх остатка. В результате выходит, что клиент остается должен банку, поскольку на счете образуется отрицательный баланс.
  • Факторинг — финансовая услуга, в которой участвуют три лица. Упрощенно схема взаимодействия выглядит следующим образом: продавец поставляет покупателю товар по договору факторинга с отсрочкой платежа, что удобно для покупателя, но сам продавец с небольшой скидкой получает оплату сразу, переуступая банку право дальнейшего востребования долга.
к оглавлению ↑

Что не относится к его специфике

Экономисты по-разному толкуют сущность кредита и принципы его осуществления. Единства достичь пока не выходит. Большинством принимаются возвратность, платность, срочность и обеспеченность.

54870680410864894684

Некоторые исследователи указывают, что сюда же следует отнести аккумуляцию, дифференцированность, перераспределение ресурсов, влияние на научно-технический прогресс и т. п.

Но эти признаки не способны отражать сущность данного вида займа, а являются лишь техническими характеристиками отдельных потоков денег, формирующих частным образом каждую из указанных экономических категорий.

Споры идут и по поводу отнесения целевого назначения к кредитным принципам. Эта характеристика может отражать сущность только некоторых специфических видов займов типа ипотечного и автокредита, а ограничивать все заемные средства определенными целями использования нет никакой необходимости, поскольку это никаким образом не отражается на сущности кредита.

В современном хозяйстве кредиты функционируют наравне с капиталом — кредитор передает заемщику определенную сумму денег, которая возвращается к нему с приращением, равным величине процента за пользование средствами.

Поэтому заемщику целесообразно брать средства только тогда, когда он сможет вложить их в производство, обеспечив ему не только непрерывность, но и создав новую стоимость, которой будет достаточно, чтобы расплачиваться по имеющимся обязательствам.



Нравится статья? Оцени и поделись с друзьями в соцсетях!

Понравилась статья? Подписывайтесь на обновления сайта по RSS, или следите за обновлениями ВКонтакте, Одноклассниках, Facebook, Google Plus или Twitter.

Подписывайтесь на обновления по E-Mail:

 

Расскажите друзьям! Расскажите об этой статье своим друзьям в любимой социальной сети с помощью кнопок под статьей. Спасибо!

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

пять − 3 =

Adblock detector